發布時間：2021-12-23 10:52:13
為做好年終結算工作，準確、及時核算2021年度財務收支情況，真實、完整地反映全集團2021年度的財務狀況、經營成果、現金流量情況。公交集團計劃財務部根據年度工作計劃，要求各部門、子公司集中精力做好年底清賬核賬工作，為及時完成2021年決算編報工作奠定基礎。
一是督促各部門各公司及時做好費用報銷。計劃財務部11月下旬發出清賬通知，要求各部門、各公司于12月27日前全面核對、清理因業務需要發生的個人往來賬款和單位往來賬款，對往來賬務進行清理，及時收回資金，對不能結案的事故借款列出清單并詳細說明未能結案原因。隨后每周提醒各單位及時做好清賬工作，針對不符合規定的支付、不規范的操作要及時糾正，對超過截止時間及跨年度票據原則上不再予以報銷。
二是嚴把預算項目和票據審核關。始終堅持“有預算開支,無預算不開支”原則。嚴格按照公司的財務制度支付款項；對于無預算的開支，在履行完必要的審批手續后再予支付。在進行費用報銷流程審核時，嚴格審查各種報銷票據的真偽、使用范圍和期限，做好電子票據的存檔登記工作，并對票據填寫的規范性和邏輯性進行把關，確保票據的合法性。