為做好2022年預(yù)算編制工作，進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算管理。10月25日下午，集團(tuán)預(yù)算管理委員會(huì)辦公室組織召開公交集團(tuán)2022年預(yù)算編制工作會(huì)。參加會(huì)議的有集團(tuán)黨委委員、副總經(jīng)理兼預(yù)算管理委員會(huì)辦公室主任韓克華、集團(tuán)監(jiān)事朱葆、各部門主要負(fù)責(zé)人，子公司、校車公司主要負(fù)責(zé)人（或分管財(cái)務(wù)工作負(fù)責(zé)人）及財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等。會(huì)議由預(yù)算管理委員會(huì)辦公室副主任羅文華主持。

會(huì)議首先由各子公司匯報(bào)了前三季度的預(yù)算執(zhí)行情況，并簡(jiǎn)要分析了預(yù)算執(zhí)行差異產(chǎn)生的主要原因。隨后，羅文華代表預(yù)算管理委員會(huì)辦公室，對(duì)2022年預(yù)算編報(bào)提出了具體要求：一要高度重視預(yù)算編制工作。各部門、子公司負(fù)責(zé)人應(yīng)親自參與預(yù)算編制工作。二要遵循“誰執(zhí)行預(yù)算，誰編制預(yù)算”的原則。三是成本費(fèi)用預(yù)算要繼續(xù)堅(jiān)持適度從緊原則，同時(shí)為實(shí)現(xiàn)公司的總體目標(biāo)，要求各經(jīng)營(yíng)性子公司、參股公司凈利潤(rùn)較上年有一定幅度的增長(zhǎng)。四是要按照《預(yù)算工作推進(jìn)時(shí)間表》上報(bào)預(yù)算報(bào)表。

集團(tuán)黨委委員、副總經(jīng)理兼預(yù)算管理委員會(huì)辦公室主任韓克華作最后講話。他提出今天的會(huì)議非常重要，大家要樹立大局意識(shí)。這次會(huì)議既是交流學(xué)習(xí)提高，也是工作總結(jié)和新一年工作謀劃的起點(diǎn)。同時(shí)對(duì)預(yù)算也提出幾點(diǎn)觀點(diǎn)和要求：

一、對(duì)預(yù)算認(rèn)識(shí)的誤區(qū)。誤區(qū)一：低于預(yù)算是節(jié)約，但實(shí)際預(yù)算偏離是問題。預(yù)算執(zhí)行偏差較大的項(xiàng)目，在編制新一年預(yù)算時(shí)要尤其重視，分析其原因。誤區(qū)二：預(yù)算編制是財(cái)務(wù)人員的事。預(yù)算是公司年度工作計(jì)劃的數(shù)據(jù)體現(xiàn)，是保障計(jì)劃落實(shí)的監(jiān)測(cè)依據(jù)，是資金調(diào)度、安排的依據(jù)，實(shí)際是各部門、子公司領(lǐng)導(dǎo)和各級(jí)管理層的事。

二、如何編制預(yù)算。一是要有年度工作謀劃。按戰(zhàn)略思路確定年度目標(biāo)，延續(xù)發(fā)展，力求裂變。二是要有合-分-合的步驟，即在確定的目標(biāo)基礎(chǔ)上分項(xiàng)目、分類別、分部門、分階段，由領(lǐng)導(dǎo)、中層及財(cái)務(wù)人員分別完成。三是分析上年度的偏差原因，研究下年度的特殊情況。

三、各部門要加強(qiáng)為各分、子公司做好服務(wù)。如何強(qiáng)化條線上的垂直管理和服務(wù)，協(xié)助分、子公司抓管理，發(fā)揮集團(tuán)的協(xié)同效應(yīng)。