近年來，集團審計法務部嚴格落實集團黨委關于加強企業(yè)內部審計建設的工作要求和部署，以監(jiān)督促治理的審計理念，以“摸清家底、查找問題、規(guī)范行為、限期整改、跟蹤回訪”的工作思路，持續(xù)推進內審制度建設，努力提升內審工作質量，促進集團公司規(guī)范管理。

內審流程制度化。根據相關規(guī)定，結合集團公司實際，制定《內部審計規(guī)定》，一是堅持“定崗、定人、定責”的原則，構建分工明確、職責明晰的組織架構。二是進一步細化內審工作內容和工作程序，強調項目立項、審前調查與方案編制、審計底稿和審計報告等各環(huán)節(jié)的質量和效率，制度化推進內審工作。

內審整改清單化。一是制定審計問題整改清單，逐一明確責任單位、整改要求和期限。二是建立臺賬銷號制，動態(tài)記錄全部審計問題的整改進展情況，并對未整改到位問題進行跟蹤督促。三是強化責任追究制，對拒絕整改、長期拖延不采取有效措施落實整改，問題屢查屢犯的單位進行追責問責。

內審方式多元化。聯合多方監(jiān)督力量，建立協(xié)作配合機制，在審計任務與內部審計人員專業(yè)不協(xié)調的情況下，采用內外審計力量結合模式，委托社會中介機構協(xié)助開展審計，或借助集團內部紀檢監(jiān)察、監(jiān)事會、財務、法務等力量，提高審計質量。

內審機制常態(tài)化。一是加強年度內審計劃統(tǒng)一管理，扎實推進審計監(jiān)督全覆蓋，年度內審項目計劃必須經集團黨委審議。二是強化成果運用，對審計發(fā)現的問題進行綜合提煉，分析苗頭性、普遍性、傾向性問題，提出針對性建議，督促被審計單位將成果轉化到各工作環(huán)節(jié)，確保內部審計工作見實見效。