近年來(lái)，集團(tuán)審計(jì)法務(wù)部嚴(yán)格落實(shí)集團(tuán)黨委關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)建設(shè)的工作要求和部署，以監(jiān)督促治理的審計(jì)理念，以“摸清家底、查找問(wèn)題、規(guī)范行為、限期整改、跟蹤回訪(fǎng)”的工作思路，持續(xù)推進(jìn)內(nèi)審制度建設(shè)，努力提升內(nèi)審工作質(zhì)量，促進(jìn)集團(tuán)公司規(guī)范管理。

內(nèi)審流程制度化。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際，制定《內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》，一是堅(jiān)持“定崗、定人、定責(zé)”的原則，構(gòu)建分工明確、職責(zé)明晰的組織架構(gòu)。二是進(jìn)一步細(xì)化內(nèi)審工作內(nèi)容和工作程序，強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目立項(xiàng)、審前調(diào)查與方案編制、審計(jì)底稿和審計(jì)報(bào)告等各環(huán)節(jié)的質(zhì)量和效率，制度化推進(jìn)內(nèi)審工作。

內(nèi)審整改清單化。一是制定審計(jì)問(wèn)題整改清單，逐一明確責(zé)任單位、整改要求和期限。二是建立臺(tái)賬銷(xiāo)號(hào)制，動(dòng)態(tài)記錄全部審計(jì)問(wèn)題的整改進(jìn)展情況，并對(duì)未整改到位問(wèn)題進(jìn)行跟蹤督促。三是強(qiáng)化責(zé)任追究制，對(duì)拒絕整改、長(zhǎng)期拖延不采取有效措施落實(shí)整改，問(wèn)題屢查屢犯的單位進(jìn)行追責(zé)問(wèn)責(zé)。

內(nèi)審方式多元化。聯(lián)合多方監(jiān)督力量，建立協(xié)作配合機(jī)制，在審計(jì)任務(wù)與內(nèi)部審計(jì)人員專(zhuān)業(yè)不協(xié)調(diào)的情況下，采用內(nèi)外審計(jì)力量結(jié)合模式，委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)協(xié)助開(kāi)展審計(jì)，或借助集團(tuán)內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察、監(jiān)事會(huì)、財(cái)務(wù)、法務(wù)等力量，提高審計(jì)質(zhì)量。

內(nèi)審機(jī)制常態(tài)化。一是加強(qiáng)年度內(nèi)審計(jì)劃統(tǒng)一管理，扎實(shí)推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋，年度內(nèi)審項(xiàng)目計(jì)劃必須經(jīng)集團(tuán)黨委審議。二是強(qiáng)化成果運(yùn)用，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行綜合提煉，分析苗頭性、普遍性、傾向性問(wèn)題，提出針對(duì)性建議，督促被審計(jì)單位將成果轉(zhuǎn)化到各工作環(huán)節(jié)，確保內(nèi)部審計(jì)工作見(jiàn)實(shí)見(jiàn)效。